Все, що потрібно знати про індивідуальні пенсійні рахунки

Існує декілька типів ІРА, про які я поговорю нижче, включаючи традиційні ІРА, ІРА Рота, ПРОСТІ ІРА, ІРА ІПР та багато іншого, а також те, як відкрити такий, рекомендації щодо того, який тип працює для Вас, та переваги ІРА. Все, що потрібно знати про індивідуальні пенсійні рахунки

потрібно

Визнай це. Вам цікаво про індивідуальні пенсійні рахунки чи ІРА. Ви знаєте, що вони можуть допомогти вам заощадити на своє майбутнє. Однак часом вони трохи заплутані.

Я знаю, тому що щотижня я отримую багато запитань про ІРА у своєму підкасті, і, підозрюю, я почую більше, оскільки економіка фрілансу розширюється, а працівники шукають альтернативні способи заощадити на пенсію понад традиційні 401 (к), запропоновані роботодавцями.

Ключові винос

  • IRA - це інвестиційний рахунок, який дозволяє працівникам зберігати та інвестувати зароблений дохід для фінансування своєї пенсії.
  • ІРА призначені для виходу на пенсію. Через це, якщо ви вийдете зі свого рахунку IRA до того, як вам виповниться 59 ½, вам може загрожувати 10-відсотковий штраф.
  • Після того, як ви виповните 70 ½, на вас можуть поширюватися обов'язкові мінімальні розподіли (RMD), або ви можете зіткнутися з 50-процентним податковим податком на кожен долар.
  • Існує безліч типів ІРА з різними податковими зобов’язаннями, на які Ви можете робити внески, залежно від Вашого статусу зайнятості.

Ось декілька поширених запитань та відповідей щодо ІРА.

Що таке ІРА?

Визначення ІРА дуже просте. Індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) - це інвестиційний рахунок, призначений допомогти працівникам збирати частину заробленого доходу на пенсію. Зароблений дохід визначається як заробітна плата, заробітна плата, чайові та інші види заявленого оподатковуваного доходу, отримані під час роботи на когось іншого або на себе.

Як працює ІРА?

Що таке рахунок IRA і як вони працюють? Що стосується ІРА, то існує два основних типи: традиційний та ротський, і обидва вони працюють по-різному. Майже кожен може відкрити одну з цих ІРА, якщо у вас є доведені доходи. Отже, незалежно від того, чи шукаєте ви ІРА для фрілансерів чи ІРА для працівників, що працюють на неповний робочий день, інвестиції у ваше майбутнє можливі. IRS.gov описує, як працює кожен план IRA, включаючи ліміти внесків та доходи.

Традиційна ІРА

  • За допомогою традиційної IRA ви можете робити внески, які ви можете вирахувати з поточної податкової декларації. Однак, коли ви знімаєте свої внески на пенсію, вони підлягатимуть оподаткуванню на основі податкової системи, на якій ви знаходитесь під час виходу на пенсію.
  • Обмеження внесків для традиційних ІРА в 2019 році становлять 6000 або 7000 доларів США, якщо вам 50 років і старше.
  • Обмеження доходу для традиційної ІРА в 2019 році мають такий вигляд:
    • Якщо ви одружені, подаючи заявку спільно та на роботу виходячи з пенсійного плану, ви можете отримати повний відрахування, якщо ваш змінений AGI (скоригований валовий дохід) становить 103 000 доларів США або менше, частковий відрахування, якщо ваш модифікований AGI перевищує 103 000 доларів США, але менше, ніж 123 000 дол. США, і жодних відрахувань, якщо ваш змінений AGI перевищує 123 000 дол. США.
    • Якщо ви одружені, подаючи заяву спільно, а на вашого чоловіка на пенсію поширюється пенсійний план на роботі, ви можете отримати повний відрахування, якщо ваш змінений AGI менше 193 000 доларів США, частковий відрахування, якщо ваш змінений AGI більше 193 000 доларів США, але менше 203 000 доларів США, і відсутність відрахувань, якщо ваш змінений AGI перевищує 203 000 доларів США.
    • Якщо ви одинокі або голова домогосподарства і на вас поширюється пенсійний план на роботі, ви можете отримати повний відрахування, якщо ваш змінений AGI становить 64000 доларів США або менше, частковий відрахування, якщо ваш змінений AGI більше 64000 доларів США, але менше 74000 доларів США, і відсутність відрахувань, якщо ваш змінений AGI становить 74000 доларів США або більше.
    • Якщо ви одружені, подаючи заяву спільно, і на вас, і на вашого чоловіка/дружину на роботі поширюється пенсійний план, повний відрахування недоступний, і ви отримаєте частковий відрахування, якщо ваш змінений AGI менше 10 000 доларів США, і відрахування, якщо ваш AGI становить понад 10 000 доларів.
  • Обмеження доходу для традиційної ІРА в 2020 році мають такий вигляд:
    • Якщо ви одружені, подаючи заяву спільно та на роботі виходячи з пенсійного плану, ви можете отримати повний відрахування, якщо ваш модифікований AGI становить 104 000 доларів США або менше, частковий відрахування, якщо ваш модифікований AGI становить більше 104 000 доларів США, але менше 124 000 доларів США, і відрахування не буде якщо ваш змінений AGI перевищує 124 000 доларів
    • Якщо ви одружені, подаючи заяву спільно, і на вашого чоловіка/дружину поширюється пенсійний план на роботі, ви можете отримати повний відрахування, якщо ваш змінений AGI становить менше 196 000 доларів США, частковий відрахування, якщо ваш модифікований AGI перевищує 196 000 доларів США, але менше 206 000 доларів США, і відсутність відрахувань, якщо ваш змінений AGI перевищує 206 000 доларів
    • Якщо ви одинокі або голова домогосподарства і на вас поширюється пенсійний план на роботі, ви можете отримати повний відрахування, якщо ваш змінений AGI становить 65000 доларів США або менше, частковий відрахування, якщо ваш змінений AGI більше 65000 доларів США, але менше 75000 доларів США, і відсутність відрахувань, якщо ваш змінений AGI становить 75 000 доларів США або більше
    • Якщо ви одружені, подаючи заяву спільно, і на вас, і на вашого чоловіка/дружину на роботі поширюється пенсійний план, повний відрахування недоступний, і ви отримаєте частковий відрахування, якщо ваш змінений AGI менше 10 000 доларів США, і відрахування, якщо ваш AGI становить понад 10 000 доларів

Рот ІРА

  • На відміну від традиційної IRA, де ваш поточний рахунок на податки зменшується залежно від суми грошей, яку ви вносите, внески до Roth IRA не оподатковуються. Однак на цьому типі індивідуального пенсійного рахунку ваші внески зростають без оподаткування, і після виходу на пенсію ви також можете зняти свої внески без оподаткування.
  • Обмеження внесків для Roth IRA у 2019 та 2020 роках складають 6000 або 7000 доларів США, якщо вам 50 років і старше.
  • Обмеження доходу для Roth IRA у 2019 році мають такий вигляд:
    • Якщо ви є кваліфікованою вдовою або одруженою заявою, ви можете внести повний внесок, якщо ваш модифікований AGI становить 193 000 доларів США або менше, зменшений внесок, якщо ваш модифікований AGI становить від 193 000 до 202 999 доларів США, і не внесете внесок, якщо ваш модифікований AGI становить 203 000 доларів США або більше.
    • Якщо ви одинокі, голова домогосподарства або одружений, і протягом року не проживали з подружжям, ви можете внести повний внесок, якщо ваш змінений AGI менше 122 000 доларів США, зменшений внесок, якщо ваш змінений AGI знаходиться між 122 000 і 136 999 доларів США, і жодного внеску, якщо ваш змінений AGI становить 137 000 доларів США або більше.
    • Якщо ви одружені подаєте заяву окремо і жили зі своїм чоловіком/дружиною в будь-який момент протягом року, ви не можете внести повний внесок, можете мати зменшений внесок, якщо ваш змінений AGI менше 10 000 доларів США, і жодного внеску, якщо ваш змінений AGI становить 10 000 доларів США або більше.
  • Обмеження доходу для Roth IRA у 2020 році мають такий вигляд:
    • Якщо ви є кваліфікованою вдовою (е) або одруженою заявою, ви можете внести повний внесок, якщо ваш змінений AGI становить 196 000 доларів США або менше, зменшений внесок, якщо ваш змінений AGI становить від 196 000 до 205 999 доларів США, і не внесете внесок, якщо ваш модифікований AGI становить 206 000 доларів США або більше.
    • Якщо ви одинокі, голова домогосподарства або одружений, подавши заяву окремо і протягом року не проживали з подружжям, ви можете внести повний внесок, якщо ваш змінений AGI становить менше 124 000 доларів США, зменшений внесок, якщо ваш змінений AGI знаходиться між $ 124 000 і $ 138 999, і жодного внеску, якщо ваш змінений AGI становить $ 139 000 або більше.
    • Якщо ви одружені подаєте заяву окремо і жили зі своїм чоловіком/дружиною в будь-який момент протягом року, ви не можете внести повний внесок, можете мати зменшений внесок, якщо ваш змінений AGI менше 10 000 доларів США, і жодного внеску, якщо ваш змінений AGI становить 10 000 доларів США або більше.