Неперевершений перелік податкових відрахувань для малого бізнесу

відрахувань

Незабаром після запуску The Loop Loft продавець Shopify Райан Грусс побачив, що його норма прибутку зросла. Але була і підводка.

"У нас був би досить прибутковий рік, але тоді б нам прибили податок на прибуток", - говорить він. "Озираючись назад, нам слід було інвестувати ці гроші в компанію".

Незважаючи на те, що ці податкові хіти зашкодили, вони надихнули Грусса спрямувати частину прибутку на фактичні витрати, які він міг би списати - в даному випадку на маркетинг - і допомогти перетворити The Loop Loft на стабільно зростаючу компанію, яка є сьогодні.

Кожен підприємець електронної комерції може скористатися досвідом Грусса.

Прочитайте далі, щоб дізнатись про списання, яких ви можете пропустити, та деякі ідеї щодо того, як використовувати їх як засіб для реінвестування у ваш бізнес електронної комерції.

Що можуть списати власники малого бізнесу?

Якщо ви працюєте в Інтернет-магазині, розміщення частини прибутку на оподатковувані бізнес-витрати може допомогти вашому бізнесу розвиватися і дати вам перерву в податковому сезоні.

Навіть повсякденні витрати - поїздки на автомобілі на пошту або рахунок за електроенергію для домашнього офісу - можуть заощадити ваші гроші, якщо вони зафіксовані в бухгалтерському обліку вашого малого бізнесу. Давайте розглянемо кілька основних списань, які ви можете вирахувати з вашого кваліфікованого доходу від бізнесу в цьому податковому році:

Доставка

Якщо ви не займаєтеся дропшиппінгом, ваша робота - доставити товар. На щастя, IRS вважає, що вартість цього “звичайна і необхідна”.

Поштова оплата, підписка на лічильник доставки, плата за доставку - усі вони підлягають вирахуванню з урахуванням податкового часу. І все-таки вам краще спочатку платити менше за доставку.

1. Упаковка

Вартість усієї упаковки електронної комерції та отримання товару вчасно та в цілому може бути вирахувана з вашої податкової декларації. Сюди входять конверти, коробки, папір, пакувальний матеріал, стрічка, етикетки, маркери та чорнило для принтера.

Доставка ... це не просто вартість проданих товарів. Вам потрібен пакувальний матеріал, а також є поштові витрати. Коли я дивлюсь рахунок на моїй кредитній картці в кінці місяця, це величезні витрати.

Робоча область

2. Домашній кабінет

Якщо ви керуєте своїм магазином вдома, ви маєте право на відрахування від електронної комерції. Розмір цього відрахування залежатиме від того, скільки вашого будинку відведено на ведення бізнесу.

Ось цим вимогам потрібно відповідати:

  • Ваша робоча область використовується лише для підприємницької діяльності. (Якщо ви час від часу робите документи за кухонним столом, ваша кухня не відповідає вимогам домашнього офісу.)
  • Ваша робоча область повинна бути основне місце бізнесу для вашої компанії електронної комерції. Ви повинні бути готові довести це послідовним роздрукованим графіком.
  • більшість часу, який ви проводите в домашній робочій зоні повинні бути присвячені веденню бізнесу.

Крім того, у вас не повинно бути альтернативної робочої області. Це означає відсутність зовнішнього офісу або коворкінгу, з якого ви ведете свій бізнес.

У вас є два варіанти розрахунку відрахування в домашньому офісі: спрощений метод та звичайний метод. Не дивно, що одне легше іншого.

Використання спрощений метод, Ви віднімаєте 5 доларів за квадратний фут вашого будинку, що використовується як ділова нерухомість, максимум до 300 квадратних футів.

Використовувати звичайний метод, ви обчислюєте відсоток квадратних метрів вашого будинку, які ви використовуєте для бізнесу, а потім застосовуєте цей відсоток до витрат на житло - орендних платежів або іпотечних відсотків, податків на майно, електроенергії, тепла, води та всього іншого, що дозволяє зайняти ваш дім.

Наприклад, якщо ви використовуєте 10% квадратних метрів вашого будинку для бізнесу, ви можете відрахувати 10% своїх іпотечних відсотків із податкової декларації.

Використовувати звичайний метод, звітувати про витрати за формою 8829. Використовувати спрощений метод, заповніть відповідний аркуш за Додатком С форми 1040.

Один із цих методів може дати вам кращий відрахунок, ніж інший. Це насправді залежить від характеру вашого бізнесу та домашнього офісу.

Вгору

Податкова служба репутації ретельно вивчає витрати на домашній офіс. Переконайтеся, що у вас є інформація, необхідна для резервного копіювання вашої претензії. Сфотографуйте свою робочу зону та збережіть копію свого розкладу роботи там. Кожного фінансового року зберігайте їх у податковій документації та квитанціях.

3. Комунальні послуги

Якщо ваш дім кваліфікується як робоче місце, побутові комунальні послуги - тепло, вода та електроенергія - можуть бути вирахувані з вашої податкової декларації.

Ви отримуєте це число як частину звичайний метод розрахунку витрат на домашній офіс. Отже, якщо 10% квадратних метрів вашого будинку використовуються для ведення бізнесу, ви можете відняти 10% своїх платежів за тепло, воду та електроенергію.

4. Вдосконалення та ремонт

Необхідний ремонт домашнього офісу - наприклад, виправлення розбитого вікна - може бути представлений як витрата у вашій податковій декларації.

Також можна повідомити про покращення вашого домашнього офісу, але він повинен амортизуватися протягом періоду до 27,5 років. Робота в домашньому кабінеті класифікується як поліпшення, якщо вона передбачає "вдосконалення, пристосування або реставрацію" - наприклад, встановлення більшого вікна.

Перш ніж платити за поліпшення чи ремонт, поговоріть зі своїм CPA, щоб переконатися, що ви класифікуєте це правильно.

5. Коворкінг-простір

Якщо ви орендуєте приміщення для коворкінгу, де ви сприяєте витратам на комунальні послуги та канцелярське приладдя, велика ймовірність, що ці витрати можуть бути податковими. Перевірте свій CPA.

Банківська справа, пенсійні плани та страхування

6. Ділові інтереси та банківські збори

Якщо у вас є кредитна картка для бізнесу або позика для малого бізнесу, все, що ви сплачуєте у відсотках протягом фінансового року, підлягає оподаткуванню. Те саме стосується комісійних, що стягуються вашим банком за ведення або використання вашого комерційного чекового рахунку.

7. Страхування бізнесу

Якщо ви працюєте в галузі електронної комерції - незалежно від того, є ви корпорацією S, самозайнятою особою чи ТОВ - страхування бізнесу оподатковується податком.

Деякі види страхування бізнесу, на які ви можете отримати податкову пільгу:

  • Страхування порушення даних
  • Страхування комерційного майна
  • Страхування професійної відповідальності
  • Страхування загальної відповідальності
  • Страхування компенсації працівникам

Якщо ви тримаєте будь-який із цих страхових полісів, щоб захистити свій бізнес, можливо, ви зможете списати премію. Якщо страхові поліси є загальними та необхідними, ви можете списати повну суму.

8. Медичне страхування

Якщо ви самостійно працюєте, ви можете мати право на відрахування премії за медичне страхування.

У 2010 році Закон про робочі місця малого бізнесу створив нову знижку. Це стосується премій за медичне страхування, які сплачують самозайняті особи. Якщо ви самостійно працюєте, ви можете відняти 100% витрат на медичне страхування як корекцію до оподатковуваного доходу для цих людей:

  • Себе
  • Ваша дружина/дружина
  • Ваші утриманці
  • Ваші діти віком до 27 років на кінець податкового року

Ви можете вимагати відрахування на медичне страхування як надбавку у формі 1040, рядок 29. Поговоріть зі своїм податковим працівником, щоб отримати додаткову інформацію.

Зауважте, ви не можете претендувати на податковий кредит жодного місяця, коли у вас був план медичного страхування через вас або роботодавця вашого подружжя.

9. Пенсійні плани

Якщо ви самостійно працюєте, ви можете відрахувати внески до своїх пенсійних планів як коригування до оподатковуваного доходу. Плани включають:

  • Спрощена пенсія для працівників (SEP) IRA. Пенсійний накопичувальний план, розроблений роботодавцями - включаючи самозайнятих людей - для забезпечення пенсійних виплат.
  • План стимулювання заощаджень для працівників (ПРОСТО.) Пенсійний накопичувальний план для малого бізнесу з менш ніж 100 працівниками. ПРОСТІ ІРА працюють як традиційні ІРА, і їх легше встановити, ніж 401 (к), але межі внесків на пенсію працівників нижчі, порівняно з 401 (к) с.
  • Кваліфікований план: визначений внесок або визначена вигода. План визначених виплат, також відомий як пенсія, - це пенсійний рахунок, куди роботодавець вносить усі гроші та обіцяє вам встановлену виплату під час виходу на пенсію. План визначених внесків, подібний до 401 (k), вимагає вкласти власні гроші.